Главна служба за ревизију: Негативно мишљење Бањалуци
Мишљење са резервом град је добио за усклађеност финансијских извјештаја са законским и другим прописима.
У ревизорском извјештају наведено је да су Планом јавних набавки са измјенама и допунама плана за 2023. годину планиране набавке укупне вриједности 78.130.356 КМ без пореза на додату вриједност.
- Према извјештају о реализацији у току 2023. године проведено је 413 поступака набавки у износу од 58.662.991 КМ, од чега је 62 поступка у износу од 5.832.220 КМ и покренуто у 2022. години, а набавка проведена и реализована у 2023. години - наведено је у Извјештају.
Ревизијским испитивањем обухваћено је 26 поступака јавне набавке укупне вриједности 22.763.682 КМ, односно 39 одсто реализованих набавки.
- Планом јавних набавки планирано је финансирање радова на изградњи централног споменика погинулим борцима из екстерних извора. Поменута набавка проведена је на основу наредбе градоначелника од 19. маја прошле године, а за исту није обезбијеђен извор финансирања, што није у складу са Законом о јавним набавкама - наведено је у Извјештају.
На основу одлуке градоначелника о покретању поступка јавне набавке проведена је јавна набавка радова реконструкције Улице краља Александра Првог Карађорђевића у Мотикама /1.068.305 КМ/, за коју није обезбијеђен извор финансирања, односно као извор финансирања планирана су средства која су утрошена у првој фази пројекта, што није у складу са Законом о јавним набавкама.
Процедура јавне набавке је проведена, а уговор о јавној набавци украса за новогодишње празнике /109.495 КМ/ закључен је након набављених роба и извршених услуга, што није у складу са чланом Законом о јавним набавкама.
За набавку радова на изградњи новог градског парка - прва фаза /2.648.600 КМ/, извор финансирања обезбијеђен је промјеном намјене кредитних средства /300.000 КМ са ПДВ-ом/.
Кредитна средства за пројекат Изградња додатних парковских садржаја у Парку Младен Стојановић, Петар Кочић и друго, утрошена су за изградњу новог градског парка-фаза један, што није у складу са одлуком о кредитном задужењу Града Бањалука за финансирање капиталних инвестиција и Законом о задуживању, дугу и гаранцијама Републике Српске, којим је прописано да се кредитна средства могу искористити само за намјене за које су одобрена, а изузетно, скупштина јединице локалне самоуправе може промијенити намјену задужења уз сагласност кредитора и Министарства финансија.
У Извјештају је наведено и да се нису примјењивале интерне процедуре праћења реализације закључених уговора у Одјељењу за комуналне послове и Одјељењу за саобраћај и путеве у дијелу који се односи на праћење рокова, контролу, овјеру и поврат документације, те овјеру грађевинских дневника.
- Прегледани грађевински дневници за дио обухваћен ревизијом нису потписани и овјерени и ревизији нису презентоване информације у вези изведених радова по грађевинском дневнику и по достављеним привременим ситуацијама - наведено је у Извјештају.